为你的401(k)和个人退休账户(IRAs)提供的有用建议

12-28-2020退休

你是否有雇主的401(k)计划或其他退休计划资产? 你应该合并帐目吗?? 这里有一些想法和建议可以考虑.

401(k)计划的福利

• 如果你把钱放在公司的401(k)计划中，而不是存入个人退休账户(IRA)，如果账户所有者仍在工作，就没有要求的最低分配(rmd).  一般来说，账户持有人必须在72岁时开始从退休账户中提取存款. 72岁的rmd只适用于传统IRA账户，而不适用于Roth IRA账户.
• 保留401(k)计划的另一个好处是，即使在72岁之后，账户持有人仍可以在工作期间继续向401(k)计划缴款. 如果401(k)计划被转入个人退休账户, 客户在72岁以后不能向个人退休账户缴款.
• 虽然有些计划的成本可能比人们预期的要高, 在公司的401(k)计划中，管理成本可能要低一些。. 在决定是将401(k)计划转为个人退休账户更有利，还是将401(k)计划保留在前雇主那里更有利时，对基础资金费用比率和计划保荐人费用的审查是很重要的.
• 公司的401(k)退休计划受到1974年《bwin贵宾会》(ERISA)的保护，不受债权人的索赔. 只有在ERISA下建立的合格的计划才受到这种保护.  例如, 州或地方政府提供的第403条(b)计划通常不属于ERISA，也不符合联邦保护的条件.

ira的好处

• 与前雇主脱离401(k)计划的主要缺点是, 如果不允许在公司的401(k)计划中选择一个自我导向的经纪账户，你可能会被限制在基金菜单中吗. 如果你决定IRA展期，你的投资选择(几乎)是无限的.
• 在60天内将401(k)计划直接转入个人退休账户，无需缴纳任何税款, 但这必须在您的个人纳税申报单上报告. 当心, 如果你收到资金并在60天内进行再投资, 在滚动的12个月期间内，阁下只可办理一笔此类交易.  最好的办法是直接把钱从401(k)计划管理人转到你新的个人退休账户投资管理人那里.  你永远不要“碰”钱.  这些转移的数量没有限制.
• 当将401(k)帐户转换为Roth (k)帐户或将IRA帐户转换为Roth IRA帐户时, 您将需要对全部展期金额支付税款. 罗斯个人账户的增长是免税的, 罗斯个人退休账户(Roth IRA)的提款是免税的，只要账户开立至少五年.
• 个人退休帐户也不受ERISA的保护，但他们确实受到联邦破产法的保护. 根据联邦破产法，任何金额的展期IRA都可以免受债权人的保护，每三年通货膨胀指数最高可达100万美元, 目前1美元,283,025.  
• 我们目前处于低税收环境，2026年的所得税税率可能会更高. 冠状病毒的援助, 救援, 和《bwin菲律宾》(CARES)取消了2020年的RMD, 从2020年起，您可以提取RMD金额或以上的金额.  将RMD转到罗斯个人退休账户将减少你的客户未来的RMD和他们未来需要支付的税款，因为对于帐户所有者来说，罗斯个人退休账户没有RMD.
• 你个人退休账户(IRA)和受益人的高余额最容易受到《bwin贵宾会》(SECURE)的10年规定的影响. 它要求IRA账户在账户所有者去世后的第10年年底前完全分配. 我们建议用IRA账户里的钱，把其他账户里的资产留给受益人.  额外的人寿保险和/或罗斯个人退休账户转换是留给受益人更好的资产，因为它们不需要纳税. 受益人可以等到第10年年底再领取.

对于当前的税务影响，有几个选择可以考虑，并进行审慎的考虑和专业咨询, 你将能够为自己和受益人做出正确的决定.